财政预算执行的工作总结

财政预算执行的工作总结

1、财政预算执行的工作总结

　　一、推进绩效财政建设，科学理财水平显著提高。

　　围绕创新财政管理长效机制，积极探索财政工作的新思路、新举措。按照“突出科学发展导向、集中财力办大事、兼顾公平与效率”的原则，建立了有利于公共财政支持主体功能区建设和推动经济又好又快发展的新型市镇财政管理体制，加快了基本公共服务均等化进程。深化部门预算管理改革，推行市直行政单位收支脱钩管理模式，规范单位定额分类和支出定额体系，强化单位收入目标责任考核力度，合理调整支出结构，促进财政资金供给水平均等化;规范部门预算、专项资金预算和政府重大投资项目资金预算审批行为，提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性。进一步扩大国库集中支付范围，市级国库集中支付17.6亿元，占比达86.4%。全面开展政府采购专项检查，完善电子化政府采购平台，强化对交通建设、城建拆迁等政府投资项目预算审核，加强采购预算编制和执行控制。强化工程投资源头控制，通过调查询价、分析比较确定合理的计价依据和严格审核制度，确保财政资金投放的.经济效益和社会效益。2008年，完成政府投资项目评审98个，涉及报审金额15.4亿元，核减金额1.4亿元，核减率9.1%。积极开展综合和专项检查，组织对重点企业开展会计信息质量检查，进一步增强企业依法经营、诚信纳税意识。健全公有资产使用、评估、处置等管理制度，实现了公有资产高效配置和保值增值。

　　二、20xx年财政预算(草案)

　　按照中央经济工作会议提出的“保增长、扩内需、促调整”的要求，2009年，我们将全面贯彻落实积极的财政政策，继续加大居民收入、社会保障、基础设施、节能减排、民生建设等公共财政投入，完善农村义务教育经费保障机制，推进区域教育现代化建设，落实各项强农惠农政策措施，支持农村新七件实事和保障性安居工程建设，财政支出预算的安排和适度负债需统筹兼顾。综合分析明年经济形势和政策走向，影响财政收支变化的不确定因素较多，20xx年财政收支矛盾将更为突出。

　　建议20xx年财政收支预算安排

　　(一)收入计划

　　20xx年财政总收入预算建议为467000万元，比上年增加61200万元，增长15.1%。其中，消费税和增值税193500万元，增加33300万元，增长20.8%;企业所得税和个人所得税72500万元，增加12949万元，增长21.7%;地方固定工商税和其他财政收入113700万元，增加11351万元，增长11.1%;基金预算收入87300万元，增加3600万元，增长4.3%。

　　20xx年地方一般预算收入预算建议为190200万元，比上年增加24815万元，增长15%。其中税收收入171400万元，增长17%;非税收入18800万元，下降0.5%。按种类划分：

　　1、增值税(25%部分)47500万元，增加8284万元，增长21.1%。

　　2、企业所得税和个人所得税(40%部分)29000万元，增加5180万元，增长21.7%。

　　3、地方固定工商税89000万元，增加14751万元，增长19.9%。

　　4、耕地占用税、契税5900万元，减少3299万元，下降35.9%，其中耕地占用税900万元，契税5000万元。

　　5、专项收入6880万元，增加650万元，增长10.4%。

　　6、国有资本经营收入、国有资本有偿使用收入、行政事业性收费收入和罚没收入11920万元，减少751万元，下降5.9%。

　　(二)支出安排

　　根据财政收入预算测算，2009年预算内可用财力为265781万元(不包括上级追加补助指标和结转项目)，拟筹集预算外财力27795万元，合计财力293576万元。建议安排支出预算293576万元，比上年预算(下同)增加26017万元，增长9.7%。其中，一般预算支出206600万元，增加22418万元，增长12.2%;基金预算安排86976万元，增加3599万元，增长4.3%。具体安排

　　1、一般公共服务支出44290万元，增加4151万元，增长10.3%。

　　2、国防支出1020万元，增加37万元，增长3.8%。

　　3、公共安全支出20400万元，增加1941万元，增长10.5%。

　　4、教育支出64770万元，增加7912万元，增长13.9%。

　　5、科技支出5360万元，增加617万元，增长13.0%。

　　6、文化体育与传媒支出1970万元，减少751万元，下降27.6%，剔除上年广电双入户工程一次性支出931万元，实际际增长10.1%。

　　7、社会保障和就业支出16370万元，增加1658万元，增长11.3%。

　　8、医疗卫生支出11300万元，增加1194万元，增长11.8%。

　　9、环境保护支出3070万元，增加361万元，增长13.3%。

　　10、城乡社区事务支出8100万元，增加68万元，增长0.8%。

　　11、农林水事务支出20750万元，增加4100万元，增长24.6%。

　　12、交通运输支出210万元，增加21万元，增长11.1%。

　　13、工业商业金融等事务支出5425万元，增加573万元，增长11.8%。

　　14、其他支出3565万元，增加536万元，增长17.7%。其中总预备费500万元。

　　15、基金预算支出86976万元，其中，社会保险基金支出50000万元，教育附加及基金支出2094万元，文化事业建设费支出72万元，残疾人就业保障金支出500万元，国有土地使用权出让金支出30878万元，农业土地开发资金支出800万元，城镇公用事业附加支出1400万元，农业发展和育林基金支出502万元，公路客货运附加费支出250万元，散装水泥专项资金支出80万元，墙体材料专项基金支出400万元。

　　各位代表，20xx年，财政工作面临着较大的减收增支压力，实现全年财政预算目标责任重大、意义深远。我们将在市委的正确领导和市人大及其常委会的监督支持下，以科学发展观指导财政工作，化危机为机遇，变压力为动力，开拓创新，攻坚克难，真抓实干，奋勇争先，为圆满完成2009年各项财政预算任务、建设幸福美好新通州而努力奋斗!

2、财政预算会计个人工作总结

　　自接手费用岗位以来已一年了。一年来,对本岗位的基本工作职责和工作任务已有了一个比较清晰的认识和了解。现将一年来的工作情况总结如下：

　　我的工作职责主要是于及时准确对公司发生的费用进行归集并记账，能够对公司发生的费用进行分析，找出费用控制的关节点，提出相应的建议和解决办法，切实控制费用，避免出现费用报销失控。

　　我日常的工作内容主要为以下七个方面：

　　一、认真检查收到的各类相关票据手续、审批流程等是否符合相关政策及公司规定；在这半年来的实际工作过程中，常会出现相关手续不齐全，相关报销单据不合规就拿过来报销的情况。对于这类情况，必须做到细心谨慎避免，防止出现虚报、假报，损害公司利益的情况的发生。

　　二、每月及时、正确无误录入相关费用凭证(管理费用、制造费用、销售费用)，并于每月2日之前将上月费用凭证录入完毕，遇节假日顺延；在录入相关凭证时需认真核对相关发票，确保费用归集到正确的科目下，在录入研发费用时，根据年初制定的新产品项目表，准确把费用归集到各具体新产品项目。每月10日前及时打印上月凭证粘贴完毕交送财务主管审核。

　　三、正确办理相关费用冲账补借手续；各费用冲账需要有预算会计，相关部门领导，财务部领导及公司授权领导签字都齐全的情况下方可冲账。对于销售公司，国际业务部人员应注意冲账，借款分开并行。原则上不允许直接冲账补借。对于其他部门冲账后需补借的，应填列补借单，写明原欠款额，本次报账额，申请补借额，经财务领导签字后交出纳补借出来。对于各部门需要借款的，应先查明个人欠款额并在借款申请单上注明。

　　四、根据人力资源部送来的社保发票及社保费用分类明细表记账，并与电气、物业、技改核对；在做社保费用时，常会出现其所给出的分配表与银行付款额上不一致的情况，需要核对除分配错误的地方并与人力资源部相关负责人沟通后确认正确后更正然后入账，由于每次做社保账时都是根据谭跃红提供的社保分配表先行做账，发票送达会有较大延迟。所以要在发票送达后及时附在分配表后，作为原始凭证。

　　五、每月26日左右催众业抄水电汽表，催众业公司及时开具当月的蒸汽费发票，根据他们送来的水电汽发票及抄表明细进行正确分摊(主要是分摊电气分公司、众业分公司、新疆特变衡阳电气分公司应该承担的水电汽费)，并将分摊表呈报财务部长审批、加盖财务专用章之后交销售会计对三家单位开票即可；并正确录入本月水,汽,费用凭证，对于向这三个单位的列出分摊额应通过其他业务支出科目分摊。

　　六、对于上月已经做账但税抵扣未通过的专用发牌，运输发票本月需要进行调账纠正，编写调账说明、复印发票作为附件记账；对于调账应根据规范的调账格式进行编制并经财务主管签字后方可调账。

　　七、每月结账之后1天内按照主管要求上报费用分析给财务主管；每季度结束结账之后根据财务主管要求上报季度附表给财务主管。对于上报的财务分析，应重点突出预算执行情况、差异分析、费用成本控制情况、效果、改进措施。分析各项项目占收入比重情况与去年同期相比存在的差异说明主要原因。

　　八、协助预算会计做好每月个人欠款的清理，对于尚有欠款人员在报账时一律先冲账，不允许账未冲平的情况下直接拿款。每月清理运输费用挂账情况，防止出现误挂单位往来情况。

　　对于工作中发现的问题，总结了下可划分为以下三类：一、制度制定上的缺陷：例如存在相当多的对于我单位已直接付款给会议组织方相关会议费用其中已包含食宿的参会人员参会结束后又向公司报请食宿补贴的情况。也存在对于陪同公司领导一起出差已由公司领导支付食宿费用的回公司后又申请出差食宿补助的情况。二、制度执行上的缺陷：对于费用报销，存在对报账人员所贴发票数合计额计算有误却未能发现，补贴天数计算有误，汇总金额有误的情况。三、报账人员降低税负，涉税风险知识的欠缺：存在报账人员在报账单上填列支付海外员工工资的情况说明；存在报账用代开的大额运输发票不附相应的运输合同的情况。

　　对于上述问题，针对制度缺陷的问题，本着节约费用压缩开支的原则，为有效降低税负及涉税风险、规范基础管理工作，规范费用报账，建议：

　　1、报账借款一律不允许出现“礼品”、“现金”、“赠送”字样；

　　2、办公用品发票金额不允许超过10000元，且必须附办公用品清单；对于代开运输发票金额在10000元以上的，需附相应的运输合同。

　　3、在公司所在地发生的接待事项，接待用烟、酒、送客户的礼品，由招标管理部负责招标、总经办统一采购、统一管理，开票内容报公司总会计师审批决定。业务部门接待一律从总经办领取烟、酒、礼品，原则上不再报销烟、酒及礼品发票；各部门经审批后领用并列支本部门费用；

　　4、营销业务人员要尽量通过宣传公司的品牌、企业文化、规模、产品质量及企业技术优势，减少以购买礼品来获取业务现象，如确需购买礼品，必须在花钱时即购买商品时，事先了解清楚对方开票内容及开票单位名称，拒绝牵涉到“礼品”费用的发票或商店，可以采取更换商店、选择大型商场等其他方式；

　　5、在国外营销的业务人员如购买礼品，需报主管领导专项批示，对除英文类发票外，其它语种类发票在翻译时严禁出现“礼品”、“赠送”等类似词语；英文类发票购礼品，可参照国内做法；

　　6、关于出差天数计算，以实际住宿天数计算包干费用，无住宿则只报销伙食补助，夜间在火车上连续超过6小时，可乘坐硬卧，未乘坐硬卧可按硬座票价50%计发补助，但不再另计住宿补助。如遇特殊情况需乘坐软卧和一等座的必须由主管领导审批。

　　7、外出参加会议、培训原则上一律不予报销补助。

　　8、外出催货、监造人员由对方单位接待则公司不予报销补助、住宿费、餐费。

　　9、原则上外出人员的火车票订票费报销标准5元/张，超出标准部分一律不予报销。对于外出人员取款手续费原则上按10元/笔(1笔为1000元)标准报销，外出人员在外汇款费用原则上不许报销。

　　对于接下来改进工作的构想：

　　首先、加强学习，强化专业知识、加快知识的更新、切实提高技能。不仅要把专业的理论知识学好，鉴于当前自己的工作经验和实际操作能力还相当缺乏，所以在工作当中多实践，多问。把每天所学到的知识或者经验都记在笔记本上，并学以致用，这样日积月累，才能逐渐成长起来。此外，要积极主动的接触各岗位的相关业务知识，结合本岗位工作职责提出一些积极合理的建议，促进工作效率的提高。让个人在这个财务大团队中尽快成长起来，为公司贡献出自己的一份力量。

3、财政预算绩效管理工作总结

　　一段时间的工作在不知不觉间已经告一段落了，回顾这段时间，我们的工作能力、经验都有所成长，我们要做好回顾和梳理，写好工作总结哦。怎样写工作总结才更能吸引眼球呢？以下是小编为大家整理的财政预算绩效管理工作总结，希望对大家有所帮助。

　　20xx年，我厅着力以提升财政资金绩效为主线，以绩效目标实现为导向，以财政支出绩效评价为手段，以评价结果应用为保障，建立完善预算绩效管理体系，积极推进住房城乡建设系统预算绩效管理工作。有关工作总结如下：

　　一、20xx年度预算绩效管理工作整体开展情况

　　进一步加强制度建设，提升自评质量，预算绩效管理取得新成效。一是抓好绩效目标编制，及时报送绩效目标。二是探索绩效跟踪监控，要求加强过程监控，对已纳入我厅绩效目标管理范畴的'项目支出，采取半年报方式采集试点项目的绩效运行信息。三是深入开展财政支出绩效评价，对部分省级城乡规划建设专项资金及中央城镇污水处理设施配套管网建设“以奖代补”资金实施绩效自评和项目核查，在此基础上形成自评报告。四是强化评价结果应用，组织绩效自评和绩效跟踪监控，对发现的问题现场反馈并要求改进，加强评价结果与项目资金安排的衔接。五是健全绩效管理工作机制，明确职责分工，组织专题培训，提高各级主管部门和基层单位绩效管理工作水平。

　　二、预算绩效管理工作自我考核情况

　　根据贵厅有关规定，我厅对20xx年度预算绩效管理工作进行自我考核，自评分数为92 分。

　　(一)基础工作管理得分20分，其中：

　　1、领导重视(4分)。翁玉耀厅长和王知瑞副厅长分别作出加强预算绩效管理批示(得3分，附件2)，召开全系统计财工作会议上对部署预算绩效管理工作(得1分，附件3)。

　　2、职责明确(5分)。下发文件(闽建计[20xx]19号，附件4)，明确预算绩效管理工作职能及职责分工(得4分)，由计财处指定专人办理绩效管理日常工作(得1分)。

　　3、制度建设(5分)。一是制定绩效管理宏观指导意见(得2分，闽建计[20xx]14号，附件5);二是制定一系列涉及预算绩效管理或财政支出绩效评价的相关制度(得3分，闽建计[20xx]19号，附件6;闽财建[20xx]10号，附件7;闽建计[20xx]7号，附件8)。

　　4、指标体系(6分)。一是已建立建设行业的综合指标体系(3分，闽建计[20xx]3号，附件9);二是绩效指标体系量化、细化、指向明确(3分)。

　　(二)绩效目标管理得分13 分，其中：

　　1、申报时间(3分)。我厅按规定及时向贵厅报送新增项目绩效目标(闽建计函[20xx]43号，附件10)和2012年度城乡规划建设资金绩效目标(附件11)。

　　2、申报格式(3分)。绩效目标格式、内容符合要求。

　　3、申报数量(4分)。我厅20xx年报送绩效目标包括风景名胜规划资金、城乡规划建设资金和村庄整治专项资金。

　　4、申报质量(3分)。绩效目标描述清晰、依据充分，但由于规划本身以社会效益为主，投入产出较难设定。

　　(三)绩效监控管理得分 10 分，其中：

　　1、监控制度(3 分)。我厅制定项目资金管理暂行办法(闽建计[20xx]19号，附件5)和健全机制制度(闽建计[20xx]19号，附件3)，要求加强资金绩效监控。

　　2、监控实施( 3分)。我厅通过强农惠农资金监管(闽建计[20xx]11号，附件12)及财政支出绩效评价现场核查(闽建计[20xx]5号，附件13)，实施绩效监控和过程监管。

　　3、监控治理( 4分)。开展强农惠农资金检查和绩效评价项目现场核查过程时对发现问题提出整改要求，检查后以书面通报形式提出整改意见(闽建计[20xx]12号，附件14)。

　　(四)绩效评价管理得分25分，其中：

　　1、项目管理(14分)。(1)20xx年对城乡规划建设资金和中央城镇污水处理设施配套管网以奖代补资金实施绩效评价，均与我厅职能密切相关(2分)，污水处理设施配套管网资金民生性强(1分)，社会影响力较大(1分)。(2)上述评价项目较财政规定增加了1项(4分)。(3)20xx年评价城乡规划建设资金规模为280万元，占资金总额12.17%，中央城镇污水处理设施配套管网以奖代补资金规模为3576万元，占资金总额11.35%(2分)。(4)上述评价工作系由我厅自主组织全省系统内评价(2分)，20xx年4月贵厅来我厅开展绩效调研，我厅密切配合并作工作汇报(2分，附件15)。

　　2、报告质量11(分)。闽财绩[20xx]6号文(附件16)，我厅自评成绩90分，该项得分为9分，省财政未对我厅进行抽查或再评价，该项得2分。

　　(五)结果应用管理得分13 分，其中：

　　1、预算管理(6分)。完善制度、加强管理，明确职责分工(4分，闽建计[20xx]19号，附件3)，同时在预算执行中应用评价结果(2分，附件17)。

　　2、落实整改(4分)。及时报送整改情况(闽建计函[20xxx]83号，附件17)。

4、珠晖区财政预算执行情况工作总结

　　2018年度，全区财政工作在区委、区政府的坚强领导及区人大及其常委会的监督支持下，面对严峻复杂的宏观经济形势，深入贯彻落实科学发展观，按照 “稳中求进”的总体要求，积极推进公共财政体系建设，大力加强收入征管，实现了财政收入的稳定增长;通过不断优化财政支出结构，加大对民生领域的.投入力度，努力提高公共财政服务水平，有力地促进了全区各项社会事业全面发展。圆满完成了区第三届人民代表大会第二次会议确定的目标任务。

　　(一)收入完成情况：根据区第三届人民代表大会第二次会议通过的2018年财政收入预算，全区共完成财政总收入117388万元，为预算的101.02%，较上年增加16380 万元，增长16.22%。其中国税部门完成27085万元，为预算的74.83%，较上年减少2583万元，下降8.71%;地税部门完成57637万元，为预算的90.08%，较上年增加4807万元，增长9.10%;财政部门完成32667万元，为预算的203.93%，较上年增加16157万元，增长97.86%。

　　区级一般预算收入完成23871万元，较上年增加5920万元，增长32.97%。

　　(二)支出完成情况：XX 年区级财政支出年初预算为25687万元，经2018年10月29日区三届人大常委会第6次会议通过追加支出3578万元，调整后的支出预算为29265 万元，实际完成29265万元，为调整预算的100%。具体分项完成情况为：一般公共服务类支出9819万元，为预算的100%，较上年增长 13.28%;公共安全类支出1153万元，为预算的100%，较上年增长6.99%;教育类支出8900万元，为预算的100%，较上年增长 14.88%;科学技术类支出34万元，为预算的100%，较上年增长9.68%;文化体育与传媒类支出27万元，为预算的100%，较上年增长 8.00%;社会保障和就业类支出1729万元，为预算的100%，较上年增长41.95%;医疗卫生类支出2381万元，为预算的100%，较上年增长 36.21%;节能环保类支出150万元，为预算的100%，较上年增长257.14%;城乡社区事务类支出1045万元，为预算的100%，较上年增长 49.71%;农林水事务类支出1185万元，为预算的100%，较上年增长44.69%;债务还本付息类支出869万元，为预算的100%，较上年下降 18.02%;其他支出类支出1973万元,为预算的100%，较上年增长36.73%。区级财政支出做到了保工资、保津补贴和教师绩效工资的按时足额发放，确保了机关正常运转，确保了民生和重点建设资金的需要，实现了年度财政收支平衡、略有结余的目标。

5、财政局预算股工作总结

　　篇一：

　　去年，预算股在局领导的正确的领导下，在各业务股室的支持、配合下，不断加强基础工作管理，落实各项工作任务，同时，切实发挥自身职能，细化部门预算编制，提高资金使用效率，较好的完成了各项工作。现将今年工作总结及明年工作计划报告如下：

　　一、真抓实干，全面完成今年工作任务

　　（一）加强基础管理，推进各项工作

　　1、强化理论学习，提升业务水平一是认真学习领会年初财政系统培训会议精神，将会议上部署的任务落实到预算各项工作中去。二是不断加强预算业务学习，强化理论研究，提高业务水平及工作质量。三是积极参加财政系统组织的各类学习，互相交流经验，提升工作热情及工作能力。

　　2、落实规章制度，严格工作纪律一是把财政系统各项制度做为工作的准绳，按制度要求做好职责工作，同时，严格执行各项制度，并把各项制度落到实践工作中去，更好的开展好各项工作。二是加强印章管理，严格审批程序。每笔财政资金的支出都进行严格审核、严格程序，确保资金支出安全。

　　3、细化业务流程，明确工作责任按照局廉政建设要求，将预算股各岗位业务流程进行细化，并把细化流程和防范操作风险有机结合起来，进一步明确各环节工作的分工及职责，确保各项工作严谨、科学、有序的开展。

　　4、做好预算执行分析工作，为领导决策提供依据一是按月进行财政收支预算执行分析，及时上报《财政收支预算执行情况表》等。二是加强与税务部门的业务沟通和协调，密切关注财政收入态势，认真研究财政收入变化情况，努力把握财政收入的走势，为领导决策提供参考依据。

　　（二）以科学化、精细化为目标，做好部门预算工作

　　1、下达全县各单位今年部门预算指标及2011年决算批复工作根据人大批准的预算草案，下达各单位今年预算指标，确保今年预算单位资金的使用，及时将2011年决算批复下达到预算单位。

　　2、完善部门预算执行制度随着财政管理制度改革不断深入，预算单位财务会计工作的内容逐渐增多，难度加大。为了预算执行管理，提高工作效率，起草了民主理财制度，进一步规范了预算审批和执行程序。

　　3、细化部门预算编制，提高财政资金使用效率一是抓好部门预算编制，借助部门预算编制软件，严格预算执行，切实提高财政管理水平。二是继续完善部门预算编制方案，规范项目支出申报审核程序，对项目的申报、审核、排序等，按照资金用途进行科学分类，项目支出预算必需有相关文件依据和资金测算依据，逐步形成一套完整的部门预算资料。三是进一步明确科学合理的公用经费定额标准，预算内外统筹安排，同时严格按照部门预算的要求，尽量细化预算支出项目，明确支出类型和支付方式，努力体现公共财政的职能，压缩非生产性支出，努力保证建设、教育、支农等必不可少的最基本性的政策性支出，及涉及全局性的必需支出，确保财政资金有效的使用。

　　（三）完成总决算及财政供养人员信息编审工作一是按照2011年财政决算编审要求，坚持“真实、准确、及时、全面”的方针，《财政总决算》工作与《总决算分析报告》于今年2月份汇编完毕，圆满地完成了2011年各项财政决算工作任务。二是认真细致地做好2011年度财政供养人员信息编审工作，财政供养人员信息编审工作在财政决算完成后开展，预算股做了合理的布置，在各股室的密切配合下，于2月份汇编完毕。在财政供养人员信息编审工作中，我们坚持“真实、准确、全面、及时”的八字方针，耐心细致地指导各单位人员信息录入，加强对基层财务人员录入信息的审核，提高编审质量，做到全面、真实、准确地反映各单位人员变动、工资和经费供给情况；保证编审资料的系统性、完整性和一致性，为我县争取上级部门拨付县乡财政转移支付补助资金提供了第一手资料。

　　（四）推进各项财政改革今年以来，我县着眼规范管理和增强资金使用效益，扎实推进各项重点改革。一是进一步规范财政资金专户管理。对原分散在各支出股室管理的各类财政资金专户，按有关规定认真进行清理、撤销或合并，实行统一管理，并建立了审批、记账、拨款与反馈一体化的监督、制衡机制，切实规范了管理，有效保障了资金安全。二是切实做好社保基金保值增值工作。财政内部预算、社保等有关股室密切配合，积极协调各有关金融机构，扎实有效地推进了社保资金保值增值工作，收到了规范管理与提升效益双重功效。三是进一步加强支出管理。建立健全各项工作机制，做到了预算约束、收支脱钩、集中支付、政府采购、协税护税等几个方面的有机结合。四是深入推进项目支出绩效考评。进一步完善考评机制，把政府的财政资金花多少、用到什么地方与产生怎样的效益结合起来。五是稳步推进公务卡改革。从下半年开始，首先在县财政局、教育局、卫生局等6个预算单位进行试点。目前正在总结完善，明年将在全县范围内推广。六是有序推进了“营改增”试点改革。财政、国税、地税等相关部门通力合作，调研和测算、移交税源信息、搭建征管平台、衔接税款入库等，各项试点准备工作得到了扎实、有力、有序地推进，顺利实现了10月1日如期实施试点工作。

　　（五）做好地方政府性债务工作为防范政府性债务风险，按照全省统一要求，牵头联系有关县直单位，协调乡财股，完成地方政府性债务软件报表填制及政府债务说明工作。

　　（六）完成日常工作任务完成预算指标的追加、项目及科目调剂工作，预算指标执行系统内上级专项、各专户指标的录入、调整及指标审核等日常工作。

　　二、解放思想，与时俱进，确保明年工作计划落到实处

　　明年，面对新形势、新任务，预算股将紧跟我县发展步伐，按照局党组提出的工作要求，进一步明确工作职责、任务及目标；进一步严格工作制度、程序及要求；进一步改进工作作风、质量及方式，将预算管理工作提升到更高的水平。

　　篇二：

　　今年，我们股室的工作主要是12年度部门决算报表汇编、13年预算编制、惠民工程、教科文等县直单位资金管理等方面。虽然在许多方面都取得了进步和进展，但是仍有不足的地方需要继续完善。

　　一、今年工作总结

　　（一）12年部门决算编制工作

　　今年1月底到2月底，按照局领导部署我们股室进行决算报表的编制和汇编，由于我们股室的联系单位有84个之多，因此我们抽了大量的人力、时间来进行这项工作，并在规定的时间内提前而高质量的完成了决算报表的编制工作。

　　（二）预算审核工作

　　严格执行《中华人民共和国预算法》，深化财政改革，优化资源配置；坚持公共财政理念，突出以人为本，重点解决人民群众最关心、最直接、最现实的利益问题，大力发展社会事业，推进和谐社会建设，促进经济社会全面协调可持续发展；坚持预算管理，深化和完善部门预算编制改革，加强部门收支管理，推进依法理财，加快构建“预算编制科学化、预算执行规范化、财政监管绩效化”的公共财政制度体系及运行机制。按照上述原则，在预算审核工作上，我们认真把关，并和预算单位进行会商，共同谋划新的一年的工作，将资金落实到实处，资金效益最大化。

　　（二）惠民工程完成情况

　　1、义务教育经费保障工作：今年我县义务教育生均公用经费标准是小学585元/生/年、初中785元/生/年，全年共拨付生均公用经费11546.3万元，完成全年任务的100%，保障了学校的正常运转。贫困寄宿生春季享受人数增至4504人，共拨付资金281.5万元，秋季增至4743人，共拨付资金296.44万元。义务教育阶段全面免除城乡义务教育阶段学生学杂费，对农村学生和城市家庭经济困难学生免费提供教科书，对农村学生免费配发汉语字典，今年共拨付免费教科书和新华字典资金2109.94万元。

　　2、今年教育资助：今年普通高中国家助学金共发放6766人次，发放资金507.45万元，校内资助按5%提取171.1万元已发放到受助学生手中。中职国家助学金按动态序时进度发至12月份(今年元月份预计发放8.6万元)，13年共发放金额67.065万元；中职免学费共76.965已全部拨付到学校；秋季扩大了免学费资助面，对三年按在校生的100%免学费资金拨付到学校。各校校内资助均按5%以上提取发放。

　　3、校舍维修工程：中小学校舍维修改造项目建设严格按照“五统一”管理模式，实行项目招标制、合同管理制、项目监理制。一是统一规划、立项。项目规划与社会主义新农村建设、中小学布局调整、农村薄弱学校改造和寄宿制学校建设等相结合，确保实施后可发挥其最大效益。二是统一勘察、设计。通过招标委托具有资质的勘察、设计部门进行项目的勘察和图纸设计，严格按照当地抗震设防标准设计，施工图纸都进行了严格的审查。三是统一招标、监理。对所有项目实行公开招标或询价采购等方式，没有三级以上资质证书的建筑企业不准参加投标。要求各施工单位要严格按照提供的`图纸施工。为确保工程质量，招标确定具备相应资质的监理单位进行全过程监督。四是统一资金管理。由财政部门对专项资金实行专户存储、封闭管理，规范运行，分账核算、专款专用，工程资金拨付实行报账制。工程项目每次付款均由施工单位按照进度及时填写XX县教育专项资金拨款申请书，经项目学校、中心学校、监理单位等单位签字盖章，教育局审核、财政局复核，最后由财政部门直接将工程款及时拨付施工企业。同时加强对项目资金使用的监督，资金拨付到哪，就跟踪监督到哪，有效地避免了截留、挪用专项资金现象的发生。五是统一验收、审计。项目办、设计、监理、财政局等部门联合对竣工的项目进行统一验收，并跟踪审计。确保改造一所，合格验收一所，安全使用一所，杜绝不合格工程交付使用。

　　4、农村文化建设：该资金用于我县文化建设，很大程度上为我县的文化事业的发展提供的坚实的保障。该项目的实施为丰富我县广大人民群众的精神文化生活提供了平台。今年我县共有346个村实施农村文化建设，共拨付资金346万元。

　　5、计生奖扶:计生奖扶资金的使用，给了符合受助的家庭最根本最实际的帮助，可以作出一定的表率作用，从而促进了计生工作的有利实施。今年共拨付计生奖扶资金224.85万元，计生长效节育奖励资金241万元。

　　6、营养改善计划：XX县作为全国680个、全省12个“实施农村义务教育学生营养改善计划”试点县之一，本学期，实施学校464所，其中21所学校过渡到食堂供餐，受益学生1.1万名；其余学校采取企业供餐模式，受益学生约11万。今年全县营养膳食补助资金近7100万元，食堂（伙房）从业人员工资570万元。营养膳食资金专款专用，并比照校安工程，设置学校把关、中心校初审、教育局核审、财政局终审四个关口，经过不同部门不同人员的严格核对，确认无误后签字盖章，实行报账制拨付资金。同时，县教育局XX县财政局联合制定《中小学食堂财务管理规定》，严格要求各试点学校做好营养餐食品出入库台账登记，落实营养餐食品出入库信息公开制度，定期公开营养餐出入库等信息，严格学校食堂报账制度。

　　二、工作中存在的问

　　1、工作因循守旧，没有开拓精神。

　　2、在实际工作中忙于琐事事务，没能好好总结怎样提高工作效率及工作质量。细节处做的不够好，文件不能及时归档、信息也不能及时上传。

　　篇三：

　　20xx年，在县委、县政府的正确领导下,全县财政干部紧紧抓住棚户区改造和大美固镇建设契机，克服经济增长放缓和改革减税等不利因素，千方百计组织收入，砥砺奋进，创新突破，圆满完成了年初制定的各项目标任务。

　　主要工作完成情况

　　一、财政收支保持较快增长

　　（一）财政收入完成情况。2014年全县财政收入累计完成11亿元（预计，下同），较去年同期增收19882万元，增长22%。其中税收收入8.3亿元，税收收入占财政收入的75.5%，超过省下达不低于70%的目标要求。超额完成市政府下达10.365亿元财政收入目标任务。

　　分征管部门完成情况：国税部门完成40000万元，较去年同期增收11993万元，增长42.8%；地税部门完成50000万元，较去年同期增收9127万元，增长22.3%；财政部门完成20000万元，较去年同期减收1238万元。

　　（二）财政支出情况。全年财政支出完成26.5亿元，较去年同期增支2.2亿元，增长9%。其中，财政民生支出22.55亿元，占财政总支出的85.1%，实现市政府下达不低于85%的目标任务要求。

　　（三）一般公共服务支出情况。2014年，一般公共服务支出完成35000万元，较去年同期增支1927万元，增长5.8%。

　　（四）政府性基金收支情况。2014年全县政府性基金收入17亿元，其中：国有土地使用权出让收入16.2亿元。基金支出16.2亿元，重点用于支持全县基础设施建设，完善北城区、改造xx区和开发建设南城区。

　　（五）税收收入增长迅猛，收入结构明显优化。1-12月份，全县税收收入完成8.3亿元，增收15107万元，同比增长22%，税收收入占财政总收入的比重为75.5%，财政收入质量进一步提升，收入结构进一步优化。

　　（六）厉行勤俭节约，严控“三公”支出。

　　严格落实中央八项规定和省、市、县要求，严格控制行政成本和“三公”经费支出，2014年112月份，全县三公经费支出1950万元，比上年减少803万元，同比下降29%。 （七）多方筹措资金，保障重点工程。2014年我县重点工程、重大项目建设财政投入25.4亿元。县财政部门通过加大清收土地出让金，拓宽融资渠道，加大融资力度，对部门经费严格按预算压缩等措施，把更多的资金用在支持经济发展上。重点保障了xx区棚户区改造及安置房建设、连城镇征地拆迁及安置房建设、城关镇征地补偿、杨庙乡征地补偿和城市基础设施建设等，保证了县城棚户区改造、南城区建设、城市东出口、城西公园二期建设等重大项目顺利推进。

　　二、民生工程有序推进

　　（一）民生工程资金保障有力。

　　2014年我县共实施53项民生工程，投入资金76680万元。其中：中央和省补助资金54580 万元，市补助资金100万元，县配套资金14380 万元，其他资金7620万元。截止12月底，各级补助资金及配套资金全部到位。

　　（二）民生工程项目全面完成

　　至12月底，我县实施的省市民生工程全部完成年度目标任务。其中：计划生育家庭特别扶助完成104人；11个乡镇文化站、一个文化馆、一个图书馆、一个博物馆全部免费开放；2个公共文化服务信息化建设全面完成；城镇居民医疗保险完成6.4万人；就业促进工程提供公益性岗位392个，占任务的112%；城乡居民养老保险参保36.7万人，占任务的103%；妇女儿童健康水平提升工程免费婚检完成9464例，占任务的133%；贫困残疾人救助与康复超额完成；6项小型农田水利设施改造全部完成；保障性安居工程：廉租房277套全部完工，棚户区改造已完成4216户，完工率383%；一事一议财政奖补试点、乡镇公办中心幼儿园、新型农村合作医疗、农村危桥加固改造工程、政策性农业保险、五保供养累计供养、农村居民最低生活保障、生活无着人员社会救助、义务教育经费保障机制、城乡医疗救助、基本公共卫生服务、县级公立医院药品零差率补助、重大传染病医疗救治、妇女儿童健康水平提升工程、农村文化建设专项补助、敬老院建设、农村危房改造、农村饮水安全工程、美好乡村公共服务体系奖补、广播电视“村村通”工程、建立“一户多残”家庭生活补助机制、老龄补贴和贫困大学生救助等工程全部完成年度目标任务。

6、市财政局项目预算绩效评价工作总结

　　按照市财政局安排部署，**市财政局于2018年8月份积极开展预算绩效评价工作，下发了《**市财政局关于做好2018的单位预算绩效管理工作的通知》(孝财企[2018]295号)，今年共评价项目30个，涉及28个单位，共计投资59852.466万元，自评得分、财政评分均在90分以上，现将一年来我市项目预算绩效评价工作总结如下：

　　一、增强预算绩效管理观念，积极开展预算绩效工作

　　1、《预算法》把“讲求绩效”作为财政预算管理基本原则贯穿到预算编制、执行和监督的全过程。在当前我市经济下行压力大、财政收支矛盾突出的形势下，加强预算绩效管理，提高资金使用效益，盘活存量、优化增量，将有限的资金用到刀刃上，以效益的提升来缓解收支矛盾，显得愈加迫切和需要。针对我市项目多、工程量大的特点，我们与各业务科室积极配合，结合部门特点，选择有代表性及社会反响较大的项目，由各业务科申报并选择评价项目，确保评价项目金额及项目数量达到上级要求，我们对选择出的30个项目进行了绩效评价。主要有：湿地公园三期BT工程24888.83万元、园林局绿化管护费1463.71万元、卫计局新型农村合作医疗1145.07万元、各乡镇环卫人员工作及汽燃费1355.016万元、公务局建设局西延道排1058.88万元等30个项目投资金额总计59852.466万元。

　　2、推进绩效评价结果反馈和应用

　　绩效评价结果反馈市级业务主管部门和项目实施单位，同时抄送局预算股、企业股及相关股室，督促项目单位针对评价中发现的问题及时采取措施进行整改。作为改进预算管理、编制以后年度预算的重要依据。对绩效评价结果较好的项目，将在下年度财政预算安排时予以优先考虑和适当倾斜;对较差的项目，要扣减或取消下年预算。

　　二、存在的问题及改进的方向

　　1、需进一步加强培训学习。一是要加大预算绩效管理基础理论和实务操作统一培训力度，对各预算主管部门、预算单位和中介机构等多层次进行辅导和培训。二是要进一步加强理论研究，对绩效评价的范围、方法、技术手段进行探索和研究，形成理论和实践互为促进的良好局面。广泛宣传预算绩效管理政策，大力倡导“花钱必问效、无效必问责”的绩效理念，营造“讲绩效、重绩效、用绩效”的良好氛围，使社会公众都来了解支持预算绩效管理工作。

　　2、指标体系未真正建立。2018年财政预算编制，将所有单位的项目资金均要纳入预算绩效管理的范畴，各预算单位在申报项目资金的同时，都要提交项目绩效目标，财政部门认真审核绩效目标，并将绩效目标和部门预算一并批复。

　　3、评价方法需进一步改进。绩效评价方法相对单一，主要应用横向比较法、预定目标与实施效果比较法等，其他一些方法如因素分析法、专家评议与问卷调查法等方法要熟练掌握和应用。

　　4、评价质量有待进一步提升。发挥各部门在预算绩效管理中的主体作用。建立部门预算责任制度，强化部门的预算编制和执行主体责任，形成“谁干事谁花钱、谁花钱谁担责”的制度，从预算编制到执行，部门都要切实负起责任。建立绩效问责制度，把单位财政资金使用绩效纳入机关建设和效能建设的考核范围，进一步落实责任，提高单位对项目资金使用绩效的重视和开展绩效管理工作的自觉性。

　　5、评价结果的应用制度还未真正建立。一是按照政府信息公开的有关要求，逐步公开财政支出项目预算及绩效评价结果，加强社会公众对财政资金使用效益的监督。二是研究提出将项目绩效目标提交人大审议的方式方法，加强立法机构对预算管理的监督。三是根据评价结果，针对评价过程中发现的问题，结合评价报告提出的建议，督促预算单位制定切实可行的整改方案，并组织人员就整改方案的落实情况进行监督检查。四是建立评价结果与预算安排有机结合机制，将评价结果作为安排以后年度预算的重要依据，优先考虑和重点支持评价结果好的'项目，减少评价结果差的项目资金安排，取消无绩效或低绩效项目。五是建立绩效问责机制，将预算绩效管理纳入政府绩效评估范围，作为行政问责的重要依据。

　　总之，加强预算绩效管理，一是加强预算绩效的目标管理。各单位要根据单位事业发展规划编制预算绩效计划，科学合理设定绩效目标目标设定要具体、明确、量化，并在一定时期实现。引入专家审核机制，加强项目论证和审核，特别是加强对重点项目的论证和评审，评审结果作为预算安排的前提和依据，并随单位预算一并批复，按政府信息公开的有关规定进行公开，接受大家的监督。二是加强预算绩效的运行监控。要不断加强预算绩效信息的适时跟踪监控，重点监控预算支出是否符合预算批复时确定的绩效目标，发现预算支出绩效运行与原定的目标发生偏离时，予以纠正，情况严重的，暂缓或停止该项目的执行，确保结果不偏离方向。三是加强预算支出的绩效评价。各单位要逐步完善绩效评价主体，合理运用评价方式方法，建立预算安排与绩效评价结果有机结合机制，把绩效理念融入预算编制、执行、监督管理全过程，实施多层次的绩效评价。四是加强预算绩效的考核管理。逐步建立预算绩效考核和结果通报制度，财政部门建立约谈机制。并认真研究如何将预算绩效管理考核结果纳入部门工作目标考核范畴，作为评价单位和部门工作的重要依据，作为领导班子和领导干部综合考评的重要内容。真正建立预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用的全过程预算绩效管理机制。

7、财政预算执行的工作总结

　　一、推进绩效财政建设，科学理财水平显著提高。

　　围绕创新财政管理长效机制，积极探索财政工作的新思路、新举措。按照“突出科学发展导向、集中财力办大事、兼顾公平与效率”的原则，建立了有利于公共财政支持主体功能区建设和推动经济又好又快发展的新型市镇财政管理体制，加快了基本公共服务均等化进程。深化部门预算管理改革，推行市直行政单位收支脱钩管理模式，规范单位定额分类和支出定额体系，强化单位收入目标责任考核力度，合理调整支出结构，促进财政资金供给水平均等化;规范部门预算、专项资金预算和政府重大投资项目资金预算审批行为，提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性。进一步扩大国库集中支付范围，市级国库集中支付17.6亿元，占比达86.4%。全面开展政府采购专项检查，完善电子化政府采购平台，强化对交通建设、城建拆迁等政府投资项目预算审核，加强采购预算编制和执行控制。强化工程投资源头控制，通过调查询价、分析比较确定合理的计价依据和严格审核制度，确保财政资金投放的.经济效益和社会效益。2008年，完成政府投资项目评审98个，涉及报审金额15.4亿元，核减金额1.4亿元，核减率9.1%。积极开展综合和专项检查，组织对重点企业开展会计信息质量检查，进一步增强企业依法经营、诚信纳税意识。健全公有资产使用、评估、处置等管理制度，实现了公有资产高效配置和保值增值。

　　二、20xx年财政预算(草案)

　　按照中央经济工作会议提出的“保增长、扩内需、促调整”的要求，2009年，我们将全面贯彻落实积极的财政政策，继续加大居民收入、社会保障、基础设施、节能减排、民生建设等公共财政投入，完善农村义务教育经费保障机制，推进区域教育现代化建设，落实各项强农惠农政策措施，支持农村新七件实事和保障性安居工程建设，财政支出预算的安排和适度负债需统筹兼顾。综合分析明年经济形势和政策走向，影响财政收支变化的不确定因素较多，20xx年财政收支矛盾将更为突出。

　　建议20xx年财政收支预算安排

　　(一)收入计划

　　20xx年财政总收入预算建议为467000万元，比上年增加61200万元，增长15.1%。其中，消费税和增值税193500万元，增加33300万元，增长20.8%;企业所得税和个人所得税72500万元，增加12949万元，增长21.7%;地方固定工商税和其他财政收入113700万元，增加11351万元，增长11.1%;基金预算收入87300万元，增加3600万元，增长4.3%。

　　20xx年地方一般预算收入预算建议为190200万元，比上年增加24815万元，增长15%。其中税收收入171400万元，增长17%;非税收入18800万元，下降0.5%。按种类划分：

　　1、增值税(25%部分)47500万元，增加8284万元，增长21.1%。

　　2、企业所得税和个人所得税(40%部分)29000万元，增加5180万元，增长21.7%。

　　3、地方固定工商税89000万元，增加14751万元，增长19.9%。

　　4、耕地占用税、契税5900万元，减少3299万元，下降35.9%，其中耕地占用税900万元，契税5000万元。

　　5、专项收入6880万元，增加650万元，增长10.4%。

　　6、国有资本经营收入、国有资本有偿使用收入、行政事业性收费收入和罚没收入11920万元，减少751万元，下降5.9%。

　　(二)支出安排

　　根据财政收入预算测算，2009年预算内可用财力为265781万元(不包括上级追加补助指标和结转项目)，拟筹集预算外财力27795万元，合计财力293576万元。建议安排支出预算293576万元，比上年预算(下同)增加26017万元，增长9.7%。其中，一般预算支出206600万元，增加22418万元，增长12.2%;基金预算安排86976万元，增加3599万元，增长4.3%。具体安排

　　1、一般公共服务支出44290万元，增加4151万元，增长10.3%。

　　2、国防支出1020万元，增加37万元，增长3.8%。

　　3、公共安全支出20400万元，增加1941万元，增长10.5%。

　　4、教育支出64770万元，增加7912万元，增长13.9%。

　　5、科技支出5360万元，增加617万元，增长13.0%。

　　6、文化体育与传媒支出1970万元，减少751万元，下降27.6%，剔除上年广电双入户工程一次性支出931万元，实际际增长10.1%。

　　7、社会保障和就业支出16370万元，增加1658万元，增长11.3%。

　　8、医疗卫生支出11300万元，增加1194万元，增长11.8%。

　　9、环境保护支出3070万元，增加361万元，增长13.3%。

　　10、城乡社区事务支出8100万元，增加68万元，增长0.8%。

　　11、农林水事务支出20750万元，增加4100万元，增长24.6%。

　　12、交通运输支出210万元，增加21万元，增长11.1%。

　　13、工业商业金融等事务支出5425万元，增加573万元，增长11.8%。

　　14、其他支出3565万元，增加536万元，增长17.7%。其中总预备费500万元。

　　15、基金预算支出86976万元，其中，社会保险基金支出50000万元，教育附加及基金支出2094万元，文化事业建设费支出72万元，残疾人就业保障金支出500万元，国有土地使用权出让金支出30878万元，农业土地开发资金支出800万元，城镇公用事业附加支出1400万元，农业发展和育林基金支出502万元，公路客货运附加费支出250万元，散装水泥专项资金支出80万元，墙体材料专项基金支出400万元。

　　各位代表，20xx年，财政工作面临着较大的减收增支压力，实现全年财政预算目标责任重大、意义深远。我们将在市委的正确领导和市人大及其常委会的监督支持下，以科学发展观指导财政工作，化危机为机遇，变压力为动力，开拓创新，攻坚克难，真抓实干，奋勇争先，为圆满完成2009年各项财政预算任务、建设幸福美好新通州而努力奋斗!

8、财政预算科工作总结

　　时间一晃而过，一段时间的工作活动告一段落了，回顾这段时间的工作，理论知识和业务水平都得到了很大提高，让我们好好总结下，并记录在工作总结里。大家知道工作总结的格式吗？以下是小编帮大家整理的财政预算科工作总结，欢迎阅读与收藏。

　　今年以来，预算科在局党组的正确领导下，在市局业务科室的指导帮助以及局内各科室的大力支持密切配合下，坚持以科学发展观为指导，紧紧围绕工作目标，统筹安排预算，认真组织收入，努力深化改革，科学理财，服务至上。本科室各项业务工作取得了较好的实绩。现按要求总结汇报于下：

　　一、主要工作完成情况及取得实效

　　（一）完成XX年年度财政决算及20xx年预算编制工作

　　财政决算工作是财政工作的重要环节，是一年来国民经济发展和预算执行结果的最终体现。财政总决算和部门决算报表数据是经济发展在财政收支中的具体体现，是党委、政府决策的依据。20xx年新年伊始，全科人员就进入紧张的工作状态，预算科与国库科及各科室之间团结协作、密切配合、分工合理、职责明确，严格按照“统一表式、统一口径、统一布置、加强协调、严格审核、提高质量、数据共享”的工作原则，不分工作时间和节假日及业余时间，进行对账、算账、审核、汇总。决算数据做到了预算单位、业务科室、预算总指标和支出都核对无误。通过大家3个多月的艰苦努力、团结协作，圆满完成了XX年年的财政决算编审工作。经省财政正式批复的决算，XX年年我区一般预算财力增加了352万元，其中：省市考核奖励增加了134万元，年终结算困难补助增加了183万元，调入资金增加35万元。最大限度地争取了上级部门对我区的关心和支持。

　　科学测算、统筹安排，全面及时地完成了预算草案编制工作。整个预算方案以全区国民经济发展计划指标为基础，综合分析了全区经济持续、稳定增长的局面和近几年财政税收的良好增势，充分考虑了所得税改革及非税收入的不可比因素，同时也衡量了关注民生，建设和谐社会的资金需求，充分体现了“统筹兼顾、有保有压、量力而行、尽力而为、收支平衡、集中财力办大事”的原则，既符合我区实际，又具有一定的前瞻性，因此，20xx年预算草案顺利地通过了区三届人大一次会议的审查批准，明确了财税工作的目标任务，为全区财政工作的顺利开展打下了良好的基础。

　　（二）积极组织、加强协调，促使财政收入高速稳定增长

　　根据年初人代会批准的20xx年财政收入任务，我科在局领导的带领下，与两税部门认真研究，反复磋商，及时将任务分解落实到各征收部门，并由区政府与之签定了目标责任书。在组织收入工作中，密切注视着财政收入动态，认真分析财政收入形势，加强对重点税源，重点企业的调查和分析，及时发现并协助领导解决组织收入中的存在问题，同时加大非税收入的征管，规范预算外收入管理，确保了财政收入快速增收，均衡入库。提前两个月超额完成年初预算任务。

　　110月，全区财政全口径收入完成59285万元，为年初预算52250万元的113.5%，比去年同期41654万元增收17631万元，增长42.3%。其中：上划中央“两税”收入完成15112万元，为年初预算的102.6%，比去年同期9986万元增收5126万元，增长51.3%；地方一般预算收入完成25375万元，为年初预算24826万元的102.2%，比去年同期18972万元增收6403万元，增长33.7%；基金预算收入完成394万元，为年初预算的197%，比去年同期291万元增收103万元，增长35.4%。后两个月，由于受国际国内经济环境影响，预计财政收入后两个月增幅会回落，但实现大幅超收已成定局，全年仍然能够保持高位运行，地方一般预算收入有望完成2.78亿元，增长25%左右。

　　（三）调整财政支出结构，积极筹措资金支持全区经济和社会事业发展

　　年初以来，严格执行经人代会审议通过的20xx年财政支出预算，确保工资正常发放和政权机关正常运转的支出需要，保证法定支出，保证重点支出，积极筹措资金贯彻落实区委、区政府关于支持经济发展的重大战略决策。110月，地方一般预算支出完成72432万元，为年初预算57112万元（不含上级专款）的82.8%，比去年同期51573万元增支20859万元，增长40.4%；基金预算支出完成6626万元，比去年同期91万元增支6535万元，增长71.8倍。今年的财政支出在确保了机关事业单位人员工资的发放及机构正常运转的基础上，增加对公共服务和社会事业投入，推进社会和谐发展，重点保障了支农、社保资金的需要，大力支持教育、卫生、城市建设等社会事业发展。特别是支持三农、城市建管、医疗卫生、社会保障等民生支出增幅较大，分别增长146.4%、95.9%、70.1%、30%，支出结构进一步得到优化，公共财政的效能进一步体现。

　　（四）深入研究、改革和完善乡镇财政管理体制

　　征对近年来乡镇财政体制运行中存在的诸多问题和困难。预算科在局领导的带领下，对全区20个乡镇办事处从财政体制基数、财政收入情况、财力情况、财政平衡状况、债务情况等方面进行深入调查分析。根据省财政厅关于深化乡镇财政预算管理方式改革的意见，在总结我区“乡财区管乡用”改革试点经验的基础上，重新拟定了新一轮的区对乡镇财政管理体制方案，核心内容是：乡镇财政收支全部纳入区级统一管理，采取“收入整体上划，支出纳入区级预算管理”的改革办法。确保乡镇基本支出需要，取消了区对乡镇街道办事处的税收基数考核任务，提高乡镇公用经费保障标准，极大地改善了乡镇政权机构运转困难的问题，同时也照顾到了部分经济条件较好，事务工作较多的乡镇办事处以及民族乡镇的既得利益，改革得到了顺利进行。

　　（五）加强政府债务管理，圆满完成省政府对我区的政府债务核查工作

　　根据市财政局昭财预〔20xx〕19号文件《关于做好XX年年地方政府性债务清理统计和核查工作的通知》精神和会议安排及部署，预算科在全区范围内对XX年、XX年和XX年年三年的政府性债务进行了一次全面、彻底清理和登记，共清理上报我区至XX年年末的地方政府性债务余额38309万元，并从债务的规模、形成原因以及化解对策等方面作了详细分析并完成了各项报表的填制工作。8月上中旬省政府统一派出专项核查组对全省各州市和县区开展债务核查认定工作，预算科三个人在长达近一个月的日子里全天候陪同核查组，与核查组的同志一道加班加点，高强度、超负荷工作，并帮助债务部门加强沟通协调，通过努力，经最后核查设定的政府债务总额为47354万元，在原上报的基础上增加了9045万元，最大限度地争取了上级的帮助和支持。

　　（五）按上级要求完成各类调研课题和工作

　　一是做好了主体功能区财政转移支付课题调研工作。目前，国家已经明确要对禁止开发区和限制开发区实行生态补偿，特别是对禁止开发区要按照100%的比例实行补偿。大山包黑颈鹤自然保护区属国家级自然保护区。市财政局于3月18日召开专题讲座，对主体功能区实施财政转移支付的课题调研进行了讲解和布置。区政府于3月22日召开了财政局、发改局、鹤管局、林业局、大山包乡政府等20余个部门参加的会议，专题研究大山包保护区转移支付项目申报工作。会议确定从基层政权运行和管理成本、农户补偿、公共设施建设、生态湿地保护等多方面的因素来做出完整的项目申报材料，最大限度地争取上级转移支付补助，以促进我区社会各项事业的发展。我科积极与各部门协调沟通，对经发改部门汇总后的项目申报材料进行修改完善并按时完成上报工作。

　　二是完成了企业所得税税源调查工作。财税调研也是我科的一项较为重要的工作内容。由于调研工作涉及面广，业务较为复杂，工作难度较大。特别是企业所得税税源调查工作，需对全区39户主要盈利企业的财务状况、经营损益、所得税的计算缴纳以及其他各税的实现情况等进行了较为全面的调查分析。经过我们的努力工作，在国税、地税和其他相关部门的配合下，较好地完成了调研任务。其他还有所得税跨州市分配政策的基础资料收集、重点产品调研等工作都逐一认真落实。

　　二、存在的不足和问题

　　从本科室业务工作来看，我们现行的预算管理程序和制度不尽完善，管理的规范性还有待于进一步加强和提高，与上级提出的`精细化、规范化、科学化管理要求还有一定差距，对于收支信息反馈方面还不够及时，一定程度上没有很好地为领导决策提供准确及时的数据分析资料，没有很好地发挥预算科为领导当好参谋助手的作用。

　　三、明年的工作重点和措施

　　一是正确判断财政经济形势，把握财政运行方向。20xx年财政经济运行不确定性因素增多，财政收支矛盾将更加突出，从不利因素来看，受国际国内经济形势的影响，我区经济增长压力很大，财政各项减收增支因素增多。从减收来看，国家自明年1月全面推开增值税转型改革，初步预测全区财政总收入预计减收8400万元，其中：国税6500万元、地税1900万元；同时，由于中央财政收入增长趋缓，20xx年中央和省对地方的转移支付增量也将会相应减少。从增支来看，民生工程、基础设施建设、城市管建、社会保障等都将大幅增加投入，已有的刚性支出需要保障。因此，20xx年全区财政收支矛盾将十分突出，根据财政经济运行情况，综合考虑以上因素，结合国家扩大内需的政策，按照积极稳妥的原则，我科初步考虑，20xx年全区财政收入盘子在今年基础上增长8%左右，财政总收入达到6.5亿元，地方一般预算达到3亿元。

　　二是及早谋划明年财政工作。现在离年底不足两个月时间，既要集中精力做好决算准备工作，又要未雨绸缪地谋划好明年发展。要积极稳妥编制收入预算，合理确立收入盘子，保持财政收入增长与经济发展形势相适应。当前形势下，要切实树立节俭意识和过紧日子的思想，严格控制和压缩会议费、招待费、出国费、培训费等一般性支出。要着力调整和优化财政支出结构，优先保障民生支出、重点支出、支持经济发展等资金需要，做到集中财力办大事。

　　三是认真研究财税体制和政策。根据当前中央出台的关于扩大内需，促进经济平稳较快增长的10项重要政策措施要求，结合市委、市政府的具体安排，要配合政府各职能部门做好向上争取项目、资金乃至政策的工作。积极协调与市局预算科对接，最大限度地争取上级在体制上给予帮助和支持，做好预算调整工作和年底算账的准备工作。要组织协调税务部门研究分析国家明年全面实行增值税转型改革对我区财政收入的减少影响。

　　四是要继续完善基础业务管理工作。预算科要认真按照前期贯彻四项制度拟定的科室职责及服务承诺事项，认真做好预算指标的分解下达，做好指标文件的登记、汇总。认真按照有关制度做好每一项涉及到体制上解、补助的测算、分配工作。同时，加强对各项支出事项的管理，年终及时汇总整理各科需追加事项，为领导决策提供全面准确依据。

　　20xx年，预算科各项工作虽然取得了一定成绩，但是，我们面临的财政困难和问题还很多，工作中仍须进一步完善和提高，因此，在后期的工作中，我们将以贯彻四项制度为契机，扬长补短，不骄不躁，科学运筹，扎实工作，争取使预算科的工作再上一个新台阶。